Si eres empresario colombiano y exportas productos o servicios al mercado estadounidense, probablemente ya has escuchado sobre las ventajas de crear una LLC en Estados Unidos. Pero lo que tal vez no sabes es que, con la reciente aprobación de la ley “One Big Beautiful Bill”, los beneficios de tener una LLC en Estados Unidos. han aumentado significativamente en 2025.
En este artículo, te explico cómo esta nueva ley fortalece el modelo de negocio internacional, mejora la rentabilidad fiscal y abre nuevas puertas a quienes ya tienen o están pensando en abrir una LLC como vehículo de inversión o expansión comercial.
¿Qué es una LLC y por qué es tan atractiva para inversionistas extranjeros?
Una LLC (Limited Liability Company) es una estructura empresarial flexible y de responsabilidad limitada que permite separar tu patrimonio personal del empresarial. Para muchos empresarios colombianos, tener una LLC en Estados Unidos se ha convertido en la vía ideal para:
- Exportar productos o servicios sin pagar IVA en Colombia.
- Acceder a mercados globales con una presencia formal en EE.UU.
- Optimizar impuestos y proteger patrimonio.
- Iniciar una estrategia de inversión en real estate o activos productivos.
5 beneficios clave de tener una LLC en Estados Unidos en 2025
La nueva ley One Big Beautiful Bill, aprobada en julio de 2025, introduce importantes reformas tributarias y migratorias que potencian aún más el uso estratégico de las LLC. Estos son los beneficios más relevantes:
1. Deducción del 23 % sobre las utilidades netas
La deducción QBI (Qualified Business Income) sube del 20 % al 23 % para LLCs tratadas como entidades “pasantes” (pass-through entities). Esto significa que si tu empresa genera utilidades, casi una cuarta parte se deduce automáticamente antes de calcular impuestos federales.
✅ Beneficio directo: Mayor flujo neto para reinvertir, ahorrar o expandir.
2. Depreciación acelerada del 100 % en bienes e inmuebles
La ley hace permanente la posibilidad de depreciar al 100 % los bienes tangibles adquiridos por tu LLC, incluyendo ciertos inmuebles destinados a renta o actividades productivas (como locales comerciales, condoteles o centros logísticos).
✅ Esto reduce la base tributaria de forma inmediata y hace mucho más atractivo invertir en real estate desde tu LLC.
3. Optimización fiscal para exportadores
Si exportas desde Colombia pero facturas desde tu LLC en EE.UU., puedes aprovechar:
- La exención de IVA en Colombia por exportación.
- La posibilidad de tributar con deducciones más agresivas en EE.UU.
- Los nuevos beneficios para ingresos generados por activos intangibles bajo el régimen FDDEI (reemplazo del antiguo FDII).
✅ Resultado: Mayor eficiencia tributaria en ambas jurisdicciones.
4. Acceso migratorio estratégico
La ley también eliminó los topes por país en ciertas visas como la EB-2 y EB-3, y aumentó los cupos de green cards anuales. Esto crea un entorno más favorable para:
- Solicitar residencia a través de tu empresa si tienes actividad significativa en EE.UU.
- Traer talento internacional (colaboradores, socios o técnicos) que fortalezcan tu operación.
5. Entorno estable y favorable para inversionistas
Muchos beneficios fiscales que antes eran temporales ahora son permanentes, incluyendo:
- Deducción QBI
- Exención de ganancias en acciones de pequeñas empresas (QSBS)
- Incentivos en Zonas de Oportunidad (Opportunity Zones)
✅ Esto da mayor previsibilidad y confianza para planificar inversiones a largo plazo.
¿Es buen momento para abrir una LLC?
Definitivamente sí. Para empresarios colombianos con visión global, abrir una LLC en EE.UU. hoy no solo significa internacionalizar su negocio, sino también:
- Diversificar riesgos fiscales y cambiarios.
- Acceder a herramientas legales y financieras más sólidas.
- Crear el puente perfecto para invertir en real estate en EE.UU.
¿Qué tipo de inversiones inmobiliarias puede hacer una LLC?
Con la estructura adecuada, tu LLC puede participar en:
- Proyectos en preconstrucción con alto potencial de valorización.
- Propiedades de renta corta (Airbnb), locales comerciales o multifamiliares.
- Condoteles administrados por cadenas hoteleras, con ingresos pasivos en dólares.
Todas estas inversiones pueden beneficiarse del nuevo marco fiscal, especialmente si se estructuran bajo las reglas de depreciación acelerada.
Conclusión
Los beneficios de tener una LLC en Estados Unidos han sido fortalecidos por la nueva ley fiscal de 2025. Este es un momento clave para empresarios que ya están exportando o desean hacerlo, y para quienes quieren usar esta figura como trampolín hacia el mundo de la inversión inmobiliaria.
Ya no se trata solo de abrir una empresa: se trata de crear una estructura que te permita crecer, proteger tu patrimonio y proyectarte internacionalmente.
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- Explorar oportunidades de inversión inmobiliaria.
- Optimizar tu tributación entre Colombia y EE.UU.
- Evaluar posibles caminos migratorios desde tu LLC.
